Comprendre et conseiller la retraite supplémentaire

Six ans après l’entrée en vigueur de la loi Pacte de 2019, qui a profondément refondu l’épargne retraite supplémentaire avec notamment la création du plan d’épargne retraite (PER), l’heure est au premier bilan.
Cette réforme structurante a unifié et simplifié les dispositifs existants, en offrant un cadre unique ouvert aux salariés, aux indépendants et aux particuliers, transformant en profondeur les logiques d’offre, de distribution, de gestion technique et financière, et de services.

Dans un contexte de pression croissante sur les systèmes de retraite obligatoires, et d’attention portée à la transparence, à la performance et à la durabilité des produits, le PER a démontré sa pertinence mais aussi révélé des limites. La capitalisation, en complément de la répartition, offre une diversification des sources de financement et une résilience renforcée face aux fluctuations économiques et démographiques.

Cette nouvelle édition propose une lecture actualisée du cadre réglementaire et de ses évolutions depuis 2019, y compris les conséquences indirectes des réformes des retraites obligatoires (notamment celle de 2023), l’ouverture aux actifs non cotés dans la gestion pilotée via la loi Industrie verte, ou encore les réflexions autour d’un usage plus intégré du PER dans les politiques RH et patrimoniales.

Rédigé par des professionnels experts, cet ouvrage offre aux praticiens de l’assurance, de l’épargne et du conseil un décryptage technique et stratégique des enjeux contemporains de la retraite supplémentaire. Il constitue également une ressource pédagogique précieuse pour les étudiants, en cycle initial comme en formation continue, qui souhaitent maîtriser les fondements et les évolutions d’un sujet au coeur des transformations économiques et sociales.

Membre de l'Institut des Actuaires et du Syndicat des Actuaires Conseils et des Experts Indépendants, Norbert Gautron est président fondateur du cabinet Galea et associés. Il compte trente années d'activité dans le domaine du conseil en assurance et protection sociale et intervient auprès d'entreprises, de groupes d'assurances et d'universités.
Membre de l'Institut des Actuaires exerçant depuis plus de trente ans dans les secteurs de l'assurance individuelle et collective, de la finance et de la réassurance, Stéphane Frey est directeur technique retraite collective et administrateur salarié chez Groupama Gan Vie. Il a animé de nombreuses formations auprès de réseaux de vente.