Le placement en assurance-vie

L'assurance-vie est le principal placement financier des français. Elle représente en effet 35 % de leur patrimoine financier et 15 % du patrimoine des ménages. Au total, elle s'élève à plus de 1 400 milliards d'euros.
C'est que la souscription d'un contrat d'assurance-vie permet à l'épargnant de réaliser plusieurs objectifs et, dans le même temps, de bénéficier d'avantages fiscaux :
. elle permet de se constituer une épargne (une réserve d'argent) pour faire face en cas d'imprévu ou bien pour se prémunir contre un risque particulier ;
. elle permet également de se constituer des revenus futurs qui seront bien utiles, par exemple, lorsque vous aurez pris votre retraite ;
. elle constitue, enfin, un mode de transmission aux héritiers selon des règles originales et dans un cadre fiscal avantageux.

Mais pour bénéficier de ces possibilités, il faut veiller à respecter un ensemble de règles juridiques et fiscales particulières sachant, en outre, qu'il n'y a pas un contrat d'assurance-vie mais une pluralité de formules différentes. C'est l'objet de ce livre de vous les expliquer et de vous les rendre accessibles.

Michel Leroy est Maître de conférences à l'Université de Toulouse I Capitole, Responsable du Master Ingénierie du patrimoine en formation initiale et en formation continue. Il est également auteur ou co-auteur de plusieurs ouvrages sur l'assurance-vie.